BalanceBoard
Ghid public

Indicatorii din balanța de verificare: ce conturi folosește fiecare

Din ce conturi și din ce coloane ale balanței SAGA se calculează fiecare card și ce arată graficele.

Un indicator e util doar dacă știi de unde vine. Mai jos este, card cu card, contul din balanța de verificare folosit de BalanceBoard și coloana din care este citit: rulajul debitor al lunii pentru venituri și cheltuieli, soldul final pentru creanțe, datorii, taxe, bancă și casă.

BalanceBoard

Pe scurt

Ce explică ghidul
Din ce conturi și din ce coloane ale balanței SAGA se calculează fiecare card și ce arată graficele.
Pentru cine este util
Pentru contabilii care vor să verifice o cifră din dashboard în balanță și pentru clienții care vor să știe ce înseamnă fiecare card.
Ce rezultat urmărește
Poți reconcilia orice card cu balanța SAGA a lunii și știi ce grafic răspunde la ce întrebare.

Rezultatul lunii

Cardurile de rezultat folosesc rulajul debitor al lunii din conturile de clasa 6 și 7.

  • Venituri: conturile de clasa 7, fără contul 711.
  • Cheltuieli: conturile de clasa 6.
  • Profit brut: veniturile din clasa 7 minus 709, din care se scad cheltuielile din clasa 6 minus 609.
  • Rata profitabilității: profitul brut împărțit la veniturile din conturile 701–708, în procente.

Clienți, furnizori și stocuri

Aceste carduri folosesc soldul final al lunii.

  • Creanțe: soldul final debitor al contului 4111.
  • Datorii: soldul final creditor al contului 401.
  • Avans clienți: soldul creditor al contului 419; avans furnizori: soldul debitor al contului 409.
  • Stocuri: suma soldurilor finale debitoare ale conturilor de clasa 3.
  • Adaos stocuri: soldul final creditor al contului 378; dacă firma nu folosește contul, cardul nu este afișat.

Taxe

Cardurile de taxe arată obligațiile din soldul final al lunii.

  • Taxe salariale: soldurile creditoare ale conturilor 4315, 4316, 436 și 444.
  • Impozit: soldul creditor al contului 4418 sau, dacă acesta lipsește din balanță, al contului 4411.
  • TVA: dacă există contul 4423, cardul arată TVA de plată (sold creditor); altfel, dacă există 4424, TVA de recuperat (sold debitor); dacă nu există niciunul, TVA indisponibilă.

Finanțare și lichiditate

Ultimele carduri arată de unde vin banii și cât numerar există la final de lună.

  • Împrumut asociat: soldul creditor al contului 4551; alți creditori: soldul creditor al contului 462.
  • Lipsă facturi: contul 473; soldul debitor apare pozitiv, cel creditor negativ.
  • Sold bancar: suma soldurilor finale debitoare ale conturilor 5121 și 5124.
  • Sold casă: soldul final debitor al contului 5311; trendul lui arată și limita de 50.000 RON.

Ce arată fiecare grafic

Fiecare grafic răspunde la o altă întrebare.

  • Trendul unui card: valoarea indicatorului pe ultimele 12 luni, deschisă cu un clic pe card.
  • Venituri vs cheltuieli: evoluția pe 12 luni; o întrerupere a liniei înseamnă o lună fără balanță încărcată.
  • Creanțe pe clienți și datorii către furnizori: cum se împart soldurile între parteneri, din exporturile de clienți și furnizori.
  • Top 5 clienți și furnizori: partenerii cu cele mai mari solduri; pe telefon, barele sunt afișate vertical.
  • În Rapoarte, tab-ul Trial: ce conturi de cheltuieli și venituri au cea mai mare pondere în lună și profitul brut lunar comparat cu anul trecut.

Exemple de interpretare

Unele combinații de carduri merită o întrebare în discuția lunară.

  • Venituri în creștere cu rata profitabilității în scădere: costurile cresc mai repede decât vânzările.
  • Creanțe în creștere cu sold bancar în scădere: banii rămân la clienți.
  • Venituri stabile cu creanțe în creștere: facturile se încasează mai greu decât înainte.

Întrebări frecvente

Din ce date se calculează cardurile?
Din balanța de verificare a lunii: rulajul debitor al lunii pentru venituri și cheltuieli, soldul final pentru creanțe, datorii, stocuri, taxe, bancă și casă. Graficele de parteneri vin din exporturile de clienți și furnizori.
De ce un card arată zero?
Dacă în balanța lunii nu există contul folosit de card, de exemplu 5311 pentru casă, valoarea este zero. Pentru TVA, dacă lipsesc atât 4423, cât și 4424, cardul afișează TVA indisponibilă.
De ce veniturile din card diferă de totalul clasei 7?
Cardul Venituri nu include contul 711. Rata profitabilității folosește, la numitor, doar conturile 701–708.
Indicatorii se recalculează automat?
Da, după fiecare import reușit al balanței; un import nou pentru aceeași lună înlocuiește valorile.

Continuă cu ghiduri conexe

Ghid dashboard și indicatoriExport din SAGA și încărcare lunarăÎnapoi la pagina principală de documentație